Csalás elleni küzdelem
A csalás veszélyezteti a Michelin tevékenységeit, valamint az imázsát és a jó hírnevét.
A csalás és a tisztességtelen eljárás, mint minden büntetőjogilag elítélhető magatartás, a Michelinnél szigorúan tilos; ezek a munkavállaló polgári vagy büntetőjogi felelősségre vonását eredményezhetik. Bármely bizonyított csalás fegyelmi szankció tárgyát képezi, az alkalmazandó jogszabályokkal összhangban.
Teljes éberségre van szükség a bizalmas adatoknak a társaságon kívüli személyekkel történő közlése kapcsán, hiszen ez lehetővé teheti, hogy egy külső, harmadik fél csalást kövessen el.
Meghatározás
A csalás szándékos tisztességtelenség, megtévesztés vagy bizalomsértés, amelyet pénzügyi vagy más előny jogtalan megszerzése céljából követnek el, akár a Csoport alkalmazottja, akár harmadik személy, akár egy Csoporton kívüli társaság javára. A csalásoknak több kategóriájuk van:
- Visszaélés vagyoni eszközökkel: árukkal és pénzzel;
- Aktív vagy passzív korrupció;
- A pénzügyi kimutatások meghamisítása.
Csalást elkövetheti egy, a Csoportnál dolgozó alkalmazott, de a Csoporton kívüli személy vagy szervezet is.
Vezérlő alapelvek
Az feddhetetlenség kultúrájának az elősegítése a Csoport minden szintjén (világos vezetői üzenetek az elvárt viselkedésről és a zéró tolerancia), és a hatékony kockázatkezelési eljárások végrehajtása korlátozza a csalás kockázatát.
A Michelin belső ellenőrzési rendszert vezetett be a Csoporthoz tartozó összes vállalatra vonatkozóan.
Ez a rendszer az egyes vállalatok sajátos jellemzőihez igazított eszközökön, viselkedésen, eljárásokon és cselekvési terveken alapul, amelyek célja:
- Hozzájárulni a tevékenységek ellenőrzéséhez, a műveletek hatékonyságához és az erőforrások hatékony felhasználásához,
- Megfelelően figyelembe venni a jelentős kockázatokat, akár működési, akár pénzügyi, akár megfelelési kockázatok ezek.
Ez a rendszer különösen az alábbiak biztosítását célozza meg:
- jogszabályok és rendeletek betartása;
- a Vállalati Irányelvek vagy a Csoport vezetősége által meghatározott utasítások és irányelvek alkalmazása;
- a Csoport belső folyamatainak a megfelelő működése, különösen azoké, amelyek hozzájárulnak a vagyonának a védelméhez;
- A pénzügyi információk megbízhatósága.
A vezetők kulcsszereplőnek tekinthetők ebben a rendszerben:
- Kialakítják az integritás kultúráját a csapatukban;
- Közlik velük a Csoport legfontosabb alapelveit;
- Éberek maradnak a szervezetüknél esetleg felmerülő csalás kockázataival kapcsolatban;
- Szankciókat alkalmaznak, ha bebizonyosodik, hogy egy alkalmazott csalást követett el.
Teendők (kötelező):
A csalás megelőzése érdekében
- Ismerje meg és tartsa be a Szervezeténél meghatározott belső ellenőrzési szabályokat, különös tekintettel a feladatok szétválasztására.
- Határozza meg és hajtsa végre a korrekciós intézkedéseket, ha az ellenőrzés gyengeségét észleli.
- A Csoport által rendelkezésre bocsátott eszközöket és forrásokat (bankkártya, számítógép, eszközök) csak szakmai célokra használja, kivéve, ha azt egy régió vagy ország irányelve kifejezetten ettől eltérően rendelkezik.
- Jelentsen a felettesének minden sürgős módosítási vagy érzékeny adatközlési kérelmet.
- Figyelmeztesse a felettesét az eljárás alkalmazásának visszatérő nehézségeire.
Csalás gyanúja esetén
- Értesítse a felettesét, vagy vegye fel a kapcsolatot a Michelin Etikai Vonallal.
- Következetesen vonja be a Regionális Biztonsági Igazgatót, mivel ő az egyetlen személy, aki felhatalmazást kapott vizsgálatok végzésére.
Amikor a csalás bebizonyosodik
- Azonosítsa az ellenőrzési rendszer hiányosságait és javítsa ki azokat.
- Értesítse a vezetőségét a csalás konkrét jelenségéről, hogy megakadályozza annak megismétlődését más szervezeteknél.
- A Személyüggyel konzultálva szankcionálja az alkalmazottat, aki csalást követett el.
Tiltott eljárások: (tilos)
A csalás megelőzése érdekében
- Ne kerüljön meg egy eljárást azért, mert mindenki így tesz.
- Ne közölje az információs rendszere hozzáférési jelszavait harmadik felekkel.
Csalás gyanúja esetén
- Ne törekedjen arra, hogy egyedül végezze a nyomozást.
1. gyakorlati eset
A beszállító arra kéri Önt, hogy sürgősen fizessen ki egy számlát egy új bankszámlára, annak adatait mellékelve. Mit kell tennie?
Számos csalást követtek el emberek úgy, hogy beszállítónak adták ki magukat.
Értesítse a felettesét. A kérelem teljesítéséhez kövesse a Beszerzési szervezet eljárását.
2. gyakorlati eset
Ön az egyetlen címzettje egy Michelin vezetőtől kapott, aláírt e-mailnek, amelyben bizalmas információkat kérnek. Válaszolnia kell erre?
Egy szokatlan, akár belső kérés, a személyi adatok lopási kísérletének a jele lehet. Küldje át azt a Szervezete Biztonsági Osztályának, így a követendő eljárás szerint jár el.
3. gyakorlati eset
A felettese azt kéri, hogy vigye át egy költség elszámolását a következő évre (például az eladhatatlan vagy használhatatlan termék értékét, amelyet meg fognak semmisíteni). Mit kell tennie?
El kell utasítania ezt a kérést, és emlékeztetnie kell a felettesét a Csoport számviteli szabályaira és eljárásaira. Ha felettese továbbra is ragaszkodik ehhez, vegye fel a kapcsolatot a funkcionális vezetőjével. Ha a helyzet továbbra is fennáll, riasztást kell adnia az Etikai Vonalon.
